夏河縣2025年縣級財政預(yù)算細(xì)化

調(diào)整方案（草案）

為持續(xù)鞏固拓展預(yù)算管理改革成果，全面貫徹落實(shí)《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)基層“三保”工作的意見》，深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會中央和省州縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，全力防范化解財政風(fēng)險，精準(zhǔn)有效推進(jìn)更加積極的財政政策落實(shí)，切實(shí)增強(qiáng)對縣委縣政府各項重點(diǎn)工作的財力保障，縣政府深化“六財”理念，結(jié)合自身財力狀況和財政資金績效情況，在持續(xù)加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，保主保重，嚴(yán)控和壓縮一般性支出的基礎(chǔ)上，綜合統(tǒng)籌安排預(yù)算，于2024年12月9日向縣第十九屆人民代表大會第四次會議書面報告了2025年縣級財政預(yù)算（草案）,會議審議批準(zhǔn)了《關(guān)于夏河縣2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年財政預(yù)算草案的報告》。

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國各級人民代表大會常務(wù)委員會監(jiān)督法》等規(guī)定，結(jié)合2024年年終決算財力變化情況，對2025年縣級財政預(yù)算收支情況和可用財力情況進(jìn)行了進(jìn)一步測算核實(shí)，全面細(xì)化了一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會保險基金預(yù)算草案，編制了2025年縣級財政預(yù)算細(xì)化調(diào)整方案（草案）。

一、預(yù)算細(xì)化調(diào)整的總體要求及基本原則

（一）總體要求。堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十屆三中全會精神和習(xí)近平總書記視察甘肅重要講話精神，認(rèn)真貫徹中央和省州縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)、先立后破，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極貫徹落實(shí)中央和省州相關(guān)財政政策與州縣重大決策部署有效銜接。以打造新時代“五個甘南”為牽引，全面落實(shí)州委突出“六個聚焦”、實(shí)施“六大行動”總體部署，以高質(zhì)量發(fā)展為主題，進(jìn)一步加快建設(shè)“五大夏河”。繼續(xù)堅持“統(tǒng)籌兼顧、量力而行、‘三保’優(yōu)先、講求績效、收支平衡”的原則，進(jìn)一步深化零基預(yù)算管理，堅持黨政機(jī)關(guān)“習(xí)慣過緊日子”，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢基層“三保”底線，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，加大財會監(jiān)督力度，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，深化財稅體制改革，切實(shí)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力，改善社會預(yù)期，增進(jìn)民生福祉，推進(jìn)共同富裕，防范化解風(fēng)險，保持社會穩(wěn)定，為加快建設(shè)和諧生態(tài)文化富裕幸福的社會主義現(xiàn)代化新夏河作出財政貢獻(xiàn)。

（二）基本原則。一是積極穩(wěn)妥組織收入。積極穩(wěn)妥編制2025年收入預(yù)算，依法依規(guī)加強(qiáng)收入征管。二是積極有為安排支出。堅決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，把有限的財政資金用在“刀刃”上。三是突出資金績效管理。加強(qiáng)績效結(jié)果運(yùn)用，將資金分配與績效結(jié)果掛鉤，壓減2024年績效考核不達(dá)標(biāo)、收入目標(biāo)未完成單位和部門的定額公用經(jīng)費(fèi)和專項經(jīng)費(fèi)，突出財政資金使用的嚴(yán)肅性，發(fā)揮專項經(jīng)費(fèi)激勵作用。四是嚴(yán)守規(guī)矩不越紅線。嚴(yán)守預(yù)算管理制度紅線和財經(jīng)紀(jì)律高壓線，防范政府債務(wù)風(fēng)險，兜牢兜實(shí)基層“三保”底線。

二、2025年全縣財政供養(yǎng)人員基本情況

2025年1月，全縣財政供養(yǎng)人員9867人，其中包括：一是正式職工6024人（在職人員4610人、離退休人員1414人）；二是遺屬322人；三是其他供養(yǎng)人員204人（包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)炊事員、司機(jī)、擔(dān)保公司雇用人員等）；四是財政補(bǔ)貼各類公益性崗位人員3317人，主要是阿木去乎、桑科、寺廟辦2013年招聘的公益性崗位人員、交通協(xié)管員、寄宿制學(xué)校炊事員、藏中宿管員、代課教師、幼兒園招聘人員、鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級衛(wèi)生員、衛(wèi)生院救護(hù)車司機(jī)、敬老院工作人員、環(huán)保隊零就業(yè)工人及司機(jī)、執(zhí)法局協(xié)管員及鄉(xiāng)村道路保潔員、生態(tài)護(hù)林員、殯儀館聘用工、公安輔警、一村一警、司法協(xié)理員、專職社區(qū)工作者、融媒體招聘人員、基層婦聯(lián)人員、消防救援大隊政府專職消防隊員及消防文職人員及農(nóng)牧村村組干部等。

三、2025年縣級一般公共預(yù)算收支情況

（一）收入情況。2025年夏河縣財力測算為135145萬元，其中年底各類財力補(bǔ)助收入結(jié)余及各單位上年預(yù)算額度剩余9745萬元，當(dāng)年縣級收入預(yù)計11350萬元，上級財力補(bǔ)助為114050萬元。

1.上年結(jié)余9745萬元。主要是第二批均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力獎補(bǔ)、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付和財政壓減各單位一般性支出的結(jié)余資金，以及2024年預(yù)備費(fèi)、存量資金的結(jié)余部分。

2.縣級一般公共預(yù)算收入11350萬元。2025年縣級一般公共預(yù)算較上年收入預(yù)算數(shù)增幅為6.5%，目標(biāo)任務(wù)11350萬元，其中：稅務(wù)部門目標(biāo)任務(wù)為7495萬元，財政目標(biāo)任務(wù)為3855萬元。一般公共預(yù)算大口徑收入目標(biāo)為20946萬元，其中：上劃中央收入7352萬元、上劃省級收入2244萬元、縣級收入11350萬元。

 （二）支出情況。根據(jù)縣直各預(yù)算單位2025年部門預(yù)算草案收支匯總情況，2025年縣級一般公共預(yù)算支出原始匯總數(shù)為165062萬元，其中：計提預(yù)備費(fèi)2027萬元、保工資經(jīng)費(fèi)93109萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)5880萬元、保民生6565萬元、其他剛性及各類配套資金57481萬元。草案中預(yù)算支出原始匯總數(shù)比2025年預(yù)算可用財力135145萬元超出29917萬元。

 （三）2025年縣級預(yù)算安排建議及平衡情況。受可用財力限制，在全力保障“三保”基本支出的前提下，為確保2025年預(yù)算收支平衡，需將縣級一般公共預(yù)算支出原始匯總數(shù)165062萬元壓縮至135145萬元（壓縮額度29917萬元）。  

因此，2025年縣級一般公共預(yù)算支出建議數(shù)為135145萬元，其中：預(yù)備費(fèi)計提建議數(shù)為2027萬元、保工資經(jīng)費(fèi)支出建議數(shù)為93109萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出建議數(shù)為5865萬元（壓縮額度15萬元）、保民生支出建議數(shù)為6565萬元，其他剛性及各類配套資金支出建議數(shù)為27579萬元（壓縮額度29902萬元）。2025年提前下達(dá)專項資金45575萬元，按既定科目納入預(yù)算按原用途執(zhí)行。

四、其他四本預(yù)算收支情況

（一）縣級政府性基金預(yù)算收支情況。2025年縣級政府性基金預(yù)算收入為5140萬元，根據(jù)“以收定支、專款專用、結(jié)余留用”的基本原則，建議相應(yīng)安排2025年縣級政府性基金預(yù)算總支出5140萬元。2024年結(jié)余的政府性基金4815萬元計劃按照既定科目納入預(yù)算執(zhí)行。

（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算。建議該項預(yù)算收支全部納入一般公共預(yù)算管理，暫不單獨(dú)編列。

（三）社保基金預(yù)算。根據(jù)社會保險基金政策規(guī)定和社會保險基金支出需求，2025年社保基金預(yù)算收入17798萬元，并相應(yīng)安排本年支出15486萬元，本年結(jié)余收入2312萬元。2024年結(jié)余的社會保險基金和2025年上級補(bǔ)助的社會保險基金，將按照既定用途繼續(xù)納入預(yù)算執(zhí)行。

（四）政府采購預(yù)算。2025年，全縣政府采購預(yù)計總金額30344.96萬元，其中：貨物、工程類采購金額預(yù)算為30028.2萬元、服務(wù)類采購金額預(yù)算為316.76萬元。2025年采購預(yù)算本級資金3729.96萬元、專項資金26615萬元。

五、預(yù)算績效管理目標(biāo)

要牢固樹立績效理念，花錢要問效，無效要問責(zé)，確保每分錢都花在刀刃上。一要持續(xù)加強(qiáng)績效目標(biāo)管理。績效目標(biāo)是績效管理的邏輯起點(diǎn)，要結(jié)合實(shí)際制定績效目標(biāo)設(shè)置指引和規(guī)范，進(jìn)一步完善分行業(yè)分領(lǐng)域績效指標(biāo)體系，開展績效目標(biāo)管理情況評估督導(dǎo)，提升績效目標(biāo)編制質(zhì)量。二要持續(xù)完善績效評價體系。進(jìn)一步完善“單位自評＋部門重點(diǎn)評價＋財政重點(diǎn)評價”三位一體績效評價體系，讓評價體系立起來、質(zhì)量提起來。選取縣委縣政府關(guān)注、資金量大、涉及面廣、代表性強(qiáng)的項目，開展財政重點(diǎn)績效評價，做到評價一個項目、規(guī)范一類資金。三要持續(xù)拓展預(yù)算評審深度。推進(jìn)事前績效評估和預(yù)算評審融合開展，完善事前評估機(jī)制，嵌入政策、項目決策流程。強(qiáng)化“財政為主、機(jī)構(gòu)為輔”的評審模式，更好發(fā)揮專業(yè)機(jī)構(gòu)在預(yù)算評審中的重要作用。四要持續(xù)強(qiáng)化績效結(jié)果應(yīng)用。去年出臺了《夏河縣預(yù)算績效管理工作考核暫行辦法》，各部門單位要認(rèn)真學(xué)習(xí)研究，結(jié)合實(shí)際，進(jìn)一步明確要求、靠實(shí)責(zé)任，不斷強(qiáng)化激勵約束機(jī)制。持續(xù)抓實(shí)績效結(jié)果應(yīng)用，優(yōu)化評價結(jié)果與預(yù)算安排、改進(jìn)管理、完善政策相掛鉤機(jī)制，促進(jìn)績效管理形成反饋、應(yīng)用、提升的良性循環(huán)。

六、重要事項說明

（一）債務(wù)余額及還本付息情況。2025年全縣共需承擔(dān)各類債務(wù)本息合計 萬元,其中債務(wù)還本 萬元、債務(wù)付息      萬元。債務(wù)還本資金中一般債券還本 萬元、隱性債務(wù)還本  萬元、抗疫特別國債還本  萬元；付息資金中一般債券付息 萬元、專項債券付息 萬元、隱性債務(wù)付息 萬元。綜上所述2025年。今年債務(wù)還本付息壓力達(dá)到近幾年最高峰。

（二）2025年較上年增長幅度較大項目情況。由于去年工資提標(biāo)和新招錄人員增加，工資較上年增加近4000萬元，公積金增加600萬元；特崗教師工資提標(biāo)450萬元，教育人才引進(jìn)及學(xué)校安保人員配備項目200萬元，衛(wèi)生系統(tǒng)專業(yè)人才引進(jìn)項目329萬元，緊急學(xué)科人才引進(jìn)項目168萬元，環(huán)衛(wèi)工人工資增加241萬元，部分招考臨聘人員公積金財政補(bǔ)貼210萬元，文旅局部分項目設(shè)計費(fèi)缺口資金增加136萬元，行政事業(yè)單位工會經(jīng)費(fèi)增加300萬元，人民法院項目建設(shè)缺口資金增加50萬元等，再加之債務(wù)還本付息任務(wù)今年較為繁重。

（三）受可用財力限制，部分2024年剛性支出基數(shù)和2025年必需支出共29917萬元無法納入預(yù)算保障。缺口部分29917萬元為：國債轉(zhuǎn)貸還本付息11101萬元，YX債務(wù)還本付息3700萬元，“十戶聯(lián)防”聯(lián)戶長報酬116萬元，縣鄉(xiāng)綜治中心建設(shè)資金325萬元，檔案管護(hù)120萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金個人賬戶利息1551萬元，殘疾人托養(yǎng)中心建設(shè)項目及運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用299萬元，機(jī)場航線補(bǔ)貼500萬元，高海撥干部職工體檢費(fèi)805萬元，教師繼續(xù)教育培訓(xùn)費(fèi)254萬元，旅游發(fā)展基金800萬元，文旅產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃及大桑科國家級旅游度假區(qū)創(chuàng)建規(guī)劃230萬元，唐卡小鎮(zhèn)商鋪?zhàn)赓U費(fèi)112萬元，文物普查經(jīng)費(fèi)483萬元，保障性安居工程縣級配套資金950萬元，春節(jié)期間新增路燈及電費(fèi)200萬元，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代示范區(qū)示范縣創(chuàng)建配套資金200萬元，生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)144萬元，集體和公益林補(bǔ)償132萬元，自然資源統(tǒng)一確權(quán)項目210萬元，村莊規(guī)劃編制費(fèi)用117萬元，中心城區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃100萬元，礦產(chǎn)資源開發(fā)利用調(diào)查評估費(fèi)及編制規(guī)劃費(fèi)120萬元，春季義務(wù)植樹300萬元，礦業(yè)權(quán)出讓前期費(fèi)100萬元，食品檢驗(yàn)檢測中心實(shí)驗(yàn)室達(dá)標(biāo)改造項目164萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)“兩站一室”農(nóng)牧村道路交通安全隱患治理工作107萬元，社會審計服務(wù)費(fèi)用100萬元，項目前期費(fèi)800萬元，公路及村道日常養(yǎng)護(hù)資金398萬元，人民法院項目建設(shè)缺口資金298萬元，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款擔(dān)保基金250萬元，農(nóng)民工工資應(yīng)急周轉(zhuǎn)金100萬元，擔(dān)保公司擔(dān)保基金1350萬元，消化歷年暫付款300萬元，夏河縣殯儀館附屬設(shè)施建設(shè)項目552萬元，看守所維修建設(shè)項目128萬元，“十五五”各類規(guī)劃編制費(fèi)用500萬元，黃金公司注冊資金450萬元，其他資金1451萬元。

附件：1.2025年夏河縣財政預(yù)算征收任務(wù)情況表（初稿）

2.2025年夏河縣財政收入預(yù)算表（初稿)

3.2025年度縣級一般公共預(yù)算支出總表（初稿）

4.2025年縣級一般公共預(yù)算支出明細(xì)表（初稿)

5.2025年度縣級一般公共預(yù)算支出缺口明細(xì)表（初稿）

6.2025年度縣級政府性基金收支預(yù)算表（初稿）

7.2025年度縣級社會保險基金收支預(yù)算表（初稿）

8.2025年度縣級國有資本經(jīng)營收支預(yù)算表（初稿）

9.2025年度縣級政府采購預(yù)算表（初稿）

10.2025年度縣級“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)預(yù)

算表（初稿）

11.夏河縣2025年部門預(yù)算績效目標(biāo)

12.夏河縣2025年部門整體預(yù)算績效目標(biāo)