2023年度 夏河縣交通運輸局部門決算

                                       目錄

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

十、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

十一、政府采購支出情況說明

十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、其他需要說明的情況

第四部分預(yù)算績效情況說明

第五部分名詞解釋

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

(一).貫徹國家有關(guān)交通運輸工作的方針.政策.法律和法規(guī).

(二).承擔(dān)全縣綜合交通體系規(guī)劃協(xié)調(diào)以及貫徹政策法規(guī)執(zhí)行責(zé)任.

(三).負(fù)責(zé)全縣公路.鐵路.民航交通運輸市場的監(jiān)督管理.

(四).負(fù)責(zé)全 縣交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)市場監(jiān)督管理.

(五).負(fù)責(zé)組織全縣公路.鐵路.民航等綜合運輸基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè).維護和管理.

(六).負(fù)責(zé)對縣內(nèi)公路建設(shè)及運營.交通企業(yè)的行業(yè)管理.

(七).指導(dǎo)全縣交通運輸行業(yè)體制改革.

(八).負(fù)責(zé)全縣交通運輸行業(yè)國防交通戰(zhàn)備保障和民用運力動員.應(yīng)急保障. 科技管理.環(huán)境保護.節(jié)能減排.信息化建設(shè)管理.社會治安去噢能夠 和治理工作.

(九).負(fù)責(zé)全縣公路運輸安全監(jiān)督管理.

(十).行政審批.

(十一).承辦縣委.縣政府和州交通運輸局交辦的其他事項.

按照縣委辦發(fā)（2019）82后文件精神，對我單位部分職責(zé)進行了調(diào)整.

(一).將縣農(nóng)牧林業(yè)局的漁船檢驗和監(jiān)督管理職責(zé)劃入縣交通運輸局。

(二).將夏河縣道路運輸管理局承擔(dān)的負(fù)責(zé)道路運輸貨運許可等7項行政許可、對客運經(jīng)營者在發(fā)車時間上發(fā)生糾紛的裁定1項行政 裁決和客運車輛道路運輸證年審等4項其他行政權(quán)力職能劃入縣交通運輸局。

二、機構(gòu)設(shè)置

(一).下屬2個非獨立事業(yè)單位：

1.夏河縣縣鄉(xiāng)公路養(yǎng)護管理站.

2.夏河縣交通運輸綜合執(zhí)法隊.

(二).內(nèi)設(shè)機構(gòu)股室：縣交通運輸局內(nèi)設(shè)機構(gòu)股室 4 個：

1.辦公室.

2.工程建設(shè)辦公室.

3.質(zhì)量安全監(jiān)督管理辦公室.

4.養(yǎng)護和路政管理辦公室。

第二部分2023年度部門決算表

一、 收入支出決算總表(見附件1)

二、 收入決算表(見附件1)

三、 支出決算表(見附件1)

四、 財政撥款收入支出決算總表(見附件1)

五、 一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表(見附件1)

六、 一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表(見附件1)

七、 政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表(見附件1)

八、 國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表(見附件1)

九、 財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表(見附件1)

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計均為3916.46萬元。與上年度相比,收、支總計各減少3929.36萬元,下降50.08%,主要原因是項目款減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計2365.49萬元,其中：財政撥款收入2365.49萬元,占100.00%；

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計3916.46萬元,其中：基本支出714.91萬元,占18.25%；項目支出3201.56萬元,占81.75%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計均為3916.46萬元。與上年相比,各減少3929.36萬元,下降50.08%。主要原因是項目款減少。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出3916.46萬元,較上年決算數(shù)減少2378.39萬元,下降37.78%。主要原因是項目款減少。

(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出3916.46萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出78.65萬元,占2.01%；衛(wèi)生健康支出35.45萬元,占0.91%；交通運輸支出3544.41萬元,占90.5%；住房保障支出59.78萬元,占1.53%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出188.17萬元,占4.8%；其他支出10.00萬元,占0.26%；

(三)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為870.96萬元,支出決算為3916.46萬元,完成年初預(yù)算的449.67%。其中：

1．社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為215.02萬元,支出決算為78.65萬元,完成年初預(yù)算的36.58%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年有人員退休和調(diào)出,有1名退休職工去世.

2．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為43.43萬元,支出決算為35.45萬元,完成年初預(yù)算的81.63%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年有人員退休和調(diào)出,有1名退休職工去世.

3．交通運輸支出年初預(yù)算數(shù)為548.80萬元,支出決算為3544.41萬元,完成年初預(yù)算的645.85%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是一部分2022年度結(jié)轉(zhuǎn)項目款支出.

5．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為63.70萬元,支出決算為59.78萬元,完成年初預(yù)算的93.85%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因2023年有人員退休和調(diào)出,有1名退休職工去世.

6．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為188.17萬元,完成年初預(yù)算的%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的.主要原因是縣域內(nèi)發(fā)生突發(fā)性山洪泥石流災(zāi)害,該筆資金是發(fā)生災(zāi)害后為了保障人民群眾生命財產(chǎn)安全,我單位用于搶通道路橋梁等的前期資金,故未列入年初預(yù)算.

7．其他支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為10.00萬元,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是該部分資金為夏河縣一次性財力補助資金,未列入年初預(yù)算.

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出714.91萬元。其中：人員經(jīng)費690.30萬元,較上年決算數(shù)減少181.13萬元,下降20.79%,主要原因是2023年有人員退休和調(diào)出,有1名退休職工去世.人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、績效工資、住房公積金、醫(yī)療費、其他社會保障繳費等.

公用經(jīng)費24.60萬元,較上年決算數(shù)減少1.4萬元,下降5.37%,主要原因是2023年度有在職人員退休。公用經(jīng)費用途辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、差旅費、委托業(yè)務(wù)費、郵電費、水費、電費、取暖費.

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收支決算情況說明

本部門2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明

本部門2023年度沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一)“三公”經(jīng)費財政撥款支出總體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費支出全年預(yù)算數(shù)為0.50萬元,支出決算為0.04萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度單位接待上級檢查減少.較上年決算數(shù)增加0.04萬元,增長100%,主要原因是2023年度單位有一次安全生產(chǎn)檢察接待指出.

(二) “三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元.

2.公務(wù)用車購置及運行維護費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元.

其中：公務(wù)用車購置費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。

公務(wù)用車運行維護費全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,。

公務(wù)接待費全年預(yù)算數(shù)為0.50萬元,支出決算為0.04萬元,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年度單位接待上級檢查減少.較上年決算數(shù)增加0.04萬元,增長100%,主要原因是2023年度單位有一次安全生產(chǎn)檢察接待指出.外事接待費支出0.00萬元。其他國內(nèi)公務(wù)接待支出0.04萬元。主要是2023年度單位有一次安全生產(chǎn)檢察接待指出。

(三) “三公”經(jīng)費財政撥款支出決算實物量情況

2023年度本部門因公出國(境)共計個團組,人；公務(wù)用車購置輛,公務(wù)用車保有量為輛；國內(nèi)公務(wù)接待1批次4人,其中：外事接待批次,人；國(境)外公務(wù)接待批次,人。

十、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

2023年度本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出24.60萬元,機關(guān)運行經(jīng)費主要用于開支辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、差旅費、委托業(yè)務(wù)費、郵電費、水費、電費、取暖費.

機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數(shù)減少1.4萬元,下降5.38%,主要原因是2023年度有在職人員退休。,在職人員數(shù)量減少。

本年度會議費支出0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,本年度培訓(xùn)費支出0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元.

十一、政府采購支出情況說明

   2023年度本部門政府采購支出合計24.01萬元,其中：政府采購貨物支出10.49萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出13.52萬元。授予中小企業(yè)合同金額24.01萬元,占政府采購支出總額的100.00%,其中：授予小微企業(yè)合同金額24.01萬元,占政府采購支出總額的100.00%。

十二、國有資產(chǎn)占用情況說明

   截至2023年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛,單價100萬元(含)以上設(shè)備0臺(套)。

十三、其他需要說明的情況

   由于決算公開表格中金額數(shù)值應(yīng)當(dāng)保留兩位小數(shù)，公開數(shù)據(jù)為四舍五入計算結(jié)果，個別數(shù)據(jù)合計項與分項之和存在小數(shù)點后差額，特此說明。

第四部分 預(yù)算績效情況說明

一、 預(yù)算績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求,本部門對2023年度一般公共預(yù)算項目支出全面開

展績效自評,其中,一級項目6個,二級項目11個,共涉及資金1261.58萬元,占一般公共預(yù)算項目支出總額的39.4%。我部門在2023年對公務(wù)經(jīng)費、車改補助、遺屬生活費資金;成品油稅費改革資金;車購稅補助資金;災(zāi)毀搶通及災(zāi)后恢復(fù)項目資金;農(nóng)村客運出租車油價補貼資金;農(nóng)村客運、城市交通發(fā)展獎勵資金等6個項目支出績效開展了自評。

二、績效自評結(jié)果

我部門在2023年度部門決算中反映公用經(jīng)費、車改補助、遺屬生活費資金;成品油稅費改革資金;車購稅補助資金;災(zāi)毀搶通及災(zāi)后恢復(fù)項目資金;農(nóng)村客運出租車油價補貼資金;農(nóng)村客運、城市交通發(fā)展獎勵資金等6個項目績效自評結(jié)果。

(一).“公用經(jīng)費,車改補助,遺屬生活費資金”項目績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項目績效自評得分為10分。項目全年預(yù)算數(shù)為26.02萬元,執(zhí)行數(shù)為26.02萬元,完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是公務(wù)經(jīng)費20.5萬元,全部使用完成,車改補助資金4,5萬元、遺屬生活費資金1.02萬元按時足額發(fā)放到位.其中車改補助享受人員7人,遺屬生活費補助資金享受人員3人;二是購置辦公用品合格率90%,全年供水供電供暖保障100%,資金發(fā)放及時率100%；有效保障單位總體工作正常運行.三是按照相關(guān)法律法規(guī)、財經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)格審核原始憑證,公務(wù)經(jīng)費及補助資金及時足額支付;四是有效保障單位總體工作正常運行。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是公務(wù)接待費未完成年初目標(biāo),對購置的辦公用品驗收不夠嚴(yán)格;二是相關(guān)政策宣傳度還是不夠,群眾對相關(guān)政策的知曉度也相比年初目標(biāo)還是有差距。下一步改進措施：一是將繼續(xù)嚴(yán)格按照財政業(yè)務(wù)規(guī)范執(zhí)行各類收支預(yù)算指標(biāo)管理,加強對財務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)學(xué)習(xí)；二是嚴(yán)格預(yù)算管理及收支管理,確保公用經(jīng)費資金規(guī)范列支,確保報銷票據(jù)、內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)符合相關(guān)規(guī)定。(項目支出績效自評表見附件2)

(二).“成品油稅費改革資金預(yù)算執(zhí)行情況”項目績效自評情況：二級項目根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項目績效自評得分為10分。二級項目2個分別為成品油稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助、成品油稅費改革資金用于公路建養(yǎng)補助; ,項目績效自評得分分別為10分、10分;項目全年預(yù)算數(shù)為281萬元,執(zhí)行數(shù)為281萬元,完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是完成三條省道日常養(yǎng)護；二完成Y20麻當(dāng)至甘加、唐尕昂至麻龍養(yǎng)護工程;完成S312桑達路日常養(yǎng)護;路面自動化檢測;購買公路災(zāi)毀保險.下一步改進措施：一是我局將統(tǒng)籌使用好各項整合資金用于道路建設(shè),確保建設(shè)任務(wù)按期完成,盡快服務(wù)群眾,不斷改善人民群眾出行條件.二是認(rèn)真落實<農(nóng)村公路養(yǎng)護技術(shù)規(guī)范><甘肅省農(nóng)村公路養(yǎng)護管理辦法>等規(guī)定,加強農(nóng)村公路的管養(yǎng)工作營造良好的通行條件和路域環(huán)境。(項目支出績效自評表見附件2)

(三).“車購稅補助資金省級預(yù)算執(zhí)行情況”項目績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項目績效自評得分總分為8分。二級項目3個分別為2023年車輛購置稅收入補助、2023年車輛購置稅收入補助地方資金預(yù)算(第一批)用于普通省道及農(nóng)村公路部分、2023年車輛購置稅收入補助地方資金預(yù)算(第二批)用于普通省道及農(nóng)村公路部分; ,項目績效自評得分分別為10分、10分、4分;項目全年預(yù)算數(shù)為709.4萬元,執(zhí)行數(shù)為680.68萬元,完成預(yù)算的96%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是完成S582博拉至阿拉(夏河段)公路路網(wǎng)改善項目工程；二是完成了三條村道安全防護工程及2座危橋改造;三是完成科才、桑科產(chǎn)業(yè)路建設(shè)項目.下一步改進措施：一是我局將統(tǒng)籌使用好各項整合資金用于道路建設(shè),確保建設(shè)任務(wù)按期完成,盡快服務(wù)群眾,不斷改善人民群眾出行條件.二是認(rèn)真落實<農(nóng)村公路養(yǎng)護技術(shù)規(guī)范><甘肅省農(nóng)村公路養(yǎng)護管理辦法>等規(guī)定,加強農(nóng)村公路的管養(yǎng)工作營造良好的通行條件和路域環(huán)境。(項目支出績效自評表見附件2)

(四).“災(zāi)毀搶通及災(zāi)后恢復(fù)項目資金”項目績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項目績效自評得分為9.4分。項目全年預(yù)算數(shù)為200萬元,執(zhí)行數(shù)為188萬元,完成預(yù)算的94%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是搶修災(zāi)毀橋梁17道,搶通災(zāi)毀道路里程數(shù)12.9公里；二是項目驗收合格率100%,資金執(zhí)行率94%。三是及時完成災(zāi)毀村組道路搶通及橋梁搶修,全面及時保障受災(zāi)群眾正常出行,四是群眾滿意度100%.下一步改進措施：一是提高服務(wù)群眾水平,不斷改善人民群眾出行條件；二是認(rèn)真落實<農(nóng)村公路養(yǎng)護技術(shù)規(guī)范><甘肅省農(nóng)村公路養(yǎng)護管理辦法>等規(guī)定,加強農(nóng)村公路的管養(yǎng)工作營造良好的通行條件和路域環(huán)境. (項目支出績效自評表見附件2)

(五) “農(nóng)村客運出租車油價補貼資金”項目績效自評情況: 根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項目績效自評得分為10分。項目全年預(yù)算數(shù)為45.16萬元,執(zhí)行數(shù)為45.16萬元,完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是出租汽車114輛,補貼資金25.41萬元,平均每輛補貼資金2228.94元；二是農(nóng)村客運汽車補貼資金19.75萬元,按座位發(fā)放補貼資金,共504座,每座391.86元。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是補貼資金下達后,個別車主因外出務(wù)工或其他原因未能及時領(lǐng)取；二是人民群眾生活的不斷提高及家庭私家車不斷增多和非法營運車輛的排擠,導(dǎo)致客流量減少的原因,部分客運車輛營轉(zhuǎn)非,導(dǎo)致補助資金無法及時領(lǐng)取。下一步改進措施：一是督導(dǎo)運輸公司和運輸車主本著早規(guī)領(lǐng)取,早審批的原則,加快資金領(lǐng)取效率；二是強化預(yù)算執(zhí)行率,盡快出臺農(nóng)村客運出租車等行業(yè)成品油價價格改革財政資金管理辦法,建立統(tǒng)一資金撥付程序,督導(dǎo)各運輸公司和車主根據(jù)進度和發(fā)放情況及時撥付資金。(項目支出績效自評表見附件2)

(六) “農(nóng)村客運、城市交通發(fā)展獎勵資金費改稅部分資金”項目績效自評情況: 根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),項目績效自評得分為10分。項目全年預(yù)算數(shù)為50.11萬元,執(zhí)行數(shù)為50.11萬元,完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：我局2023年農(nóng)村客運、城市交通發(fā)展獎勵資金費改稅部分資金主要用于車輛營運期間營運證審核、車輛年度審核、保險、從業(yè)資格審核、安全教育、年度考核等建設(shè),均與車主、車輛密切相關(guān)；通過發(fā)放補貼資金,提高了農(nóng)村客運出租車等行業(yè)生產(chǎn)生活條件,有效提升了道路運輸事業(yè)發(fā)展水平,極大改善了道路運輸業(yè)的服務(wù)面貌,明顯提高了運輸業(yè)服務(wù)態(tài)度,使廣大群眾的出行更加便利.發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是補貼資金下達后,個別車主因外出務(wù)工或其他原因未能及時領(lǐng)取；二是人民群眾生活的不斷提高及家庭私家車不斷增多和非法營運車輛的排擠,導(dǎo)致客流量減少的原因,部分客運車輛營轉(zhuǎn)非,導(dǎo)致補助資金無法及時領(lǐng)取。下一步改進措施：一是督導(dǎo)運輸公司和運輸車主本著早規(guī)領(lǐng)取,早審批的原則,加快資金領(lǐng)取效率；二是強化預(yù)算執(zhí)行率,盡快出臺農(nóng)村客運出租車等行業(yè)成品油價價格改革財政資金管理辦法,建立統(tǒng)一資金撥付程序,督導(dǎo)各運輸公司和車主根據(jù)進度和發(fā)放情況及時撥付資金,提高資金發(fā)放執(zhí)行的及時性、均衡性、有效性、安全性。(項目支出績效自評表見附件2)

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款和國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”以外的收入。

五、使用非財政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財政撥款結(jié)余彌補收支差額的金額，以及使用專用結(jié)余安排支出的金額。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)至本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

七、結(jié)余分配：指單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余的金額等。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅)；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

十四、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險支出。