目錄

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說明

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

十一、政府采購(gòu)支出情況說明

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

十三、其他需要說明的情況

第四部分預(yù)算績(jī)效情況說明

第五部分名詞解釋

第一部分部門概況

一、部門職責(zé)

1.貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)政、稅收、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理法規(guī)、制度和方針、政策；負(fù)責(zé)擬訂財(cái)政、稅收、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面的地方性法規(guī)和制度，并監(jiān)督實(shí)施。

2.負(fù)責(zé)制定全縣財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施，參與全縣宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定工作；組織執(zhí)行中央與地方、國(guó)家與企業(yè)的分配政策和鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。

3.負(fù)責(zé)管理縣級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支；編制年度縣級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告縣級(jí)預(yù)算及執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算；負(fù)責(zé)制定全縣經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，審核批復(fù)縣級(jí)各部門（單位）的年度預(yù)決算。

4.負(fù)責(zé)管理政府非稅收入，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)及政府性基金；承擔(dān)住房公積金財(cái)政監(jiān)督管理責(zé)任；管理住房改革預(yù)算資金；會(huì)同有關(guān)部門管理保障性安居工程支出；管理財(cái)政票據(jù)。

5.負(fù)責(zé)制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策，制定全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)。

6.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，貫徹執(zhí)行基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)資金預(yù)算安排、審核、撥付工作；負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。

7.管理縣級(jí)財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，執(zhí)行社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制縣級(jí)社會(huì)保障預(yù)決算草案。

8.貫徹執(zhí)行會(huì)計(jì)法規(guī)和制度；管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所業(yè)務(wù)；指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

9.監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策執(zhí)行情況；反映財(cái)政收支管理中的重大問題；提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議。

10.制定全縣財(cái)會(huì)培訓(xùn)規(guī)劃；負(fù)責(zé)財(cái)政信息和財(cái)政宣傳工作。

11.縣委、縣政府和上級(jí)財(cái)政部交辦的其他事項(xiàng)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

 夏河縣財(cái)政局37人（其中行政編制12人。實(shí)有在職人員37人。財(cái)政局內(nèi)綜合辦公室（行政審批辦公室）、預(yù)算股、政府采購(gòu)辦公室、行政政法股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、農(nóng)財(cái)股、社會(huì)保障股。

第二部分2023年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計(jì)均為2703.61萬元。與上年度相比,收、支總計(jì)各增加835.57萬元,增長(zhǎng)44.73%,主要是由于本年度財(cái)政撥款收入增加，相應(yīng)支出增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計(jì)2702.83萬元,其中：財(cái)政撥款收入2702.83萬元,占100.00%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計(jì)2703.57萬元,其中：基本支出933.76萬元,占34.54%；項(xiàng)目支出1769.81萬元,占65.46%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為2703.61萬元。與上年相比,各增加835.57萬元,增長(zhǎng)44.73%。主要原因是財(cái)政撥款收入增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2703.57萬元,較上年決算數(shù)增加836.3萬元,增長(zhǎng)44.79%。主要原因是財(cái)政撥款收入增加，相應(yīng)財(cái)政支出增加。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2703.57萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出763.02萬元,占28.22%；社會(huì)保障和就業(yè)支出83.67萬元,占3.09%；衛(wèi)生健康支出33.34萬元,占1.23%；農(nóng)林水支出1769.81萬元,占65.46%；住房保障支出53.72萬元,占1.99%；

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1069.00萬元,支出決算為2703.57萬元,完成年初預(yù)算的252.91%。其中：

1．一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為1029.40萬元,支出決算為763.02萬元,完成年初預(yù)算的74.12%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是工資福利支出。

2．社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為39.60萬元,支出決算為83.67萬元,完成年初預(yù)算的211.29%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是上年養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)一撥至人社局，今年全部撥付至各單位。

3．衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為33.34萬元,完成年初預(yù)算的%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是上年醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)一撥至醫(yī)保局，今年全部撥付至各單位。

4．農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為1769.81萬元,完成年初預(yù)算的%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是項(xiàng)目支出增加。

5．住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為53.72萬元,完成年初預(yù)算的%,決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是上年住房公積金科目為單位本科目撥付，本年全部在***0201科目統(tǒng)一撥付。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出933.76萬元。其中：

人員經(jīng)費(fèi)637.57萬元,較上年決算數(shù)減少74.36萬元,下降10.44%,主要原因是人員調(diào)出。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)。

公用經(jīng)費(fèi)296.19萬元,較上年決算數(shù)增加70.96萬元,增長(zhǎng)31.5%,主要原因是公用經(jīng)費(fèi)人均提標(biāo)3000元。公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)。公用經(jīng)費(fèi)人

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支決算情況說明

本部門2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明

本部門2023年度沒有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出。

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2023年度沒有“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算的支出。

(一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出總體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元。

(二) “三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元。

其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元。

3.公務(wù)接待費(fèi)全年預(yù)算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元。

外事接待費(fèi)支出0.00萬元。其他國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出0.00萬元。

(三) “三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算實(shí)物量情況

2023年度本部門因公出國(guó)(境)共計(jì)0個(gè)團(tuán)組,人；公務(wù)用車購(gòu)置0輛,公務(wù)用車保有量為0輛；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次0人,其中：外事接待0批次，0人；國(guó)(境)外公務(wù)接0批次，0人。

十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

2023年度本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出296.19萬元,機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于開支辦公費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)等。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較上年決算數(shù)增加70.95萬元,增長(zhǎng)31.5%,主要原因是辦公設(shè)施設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)增加。

本年度會(huì)議費(fèi)支出0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降%。本年度培訓(xùn)費(fèi)支出4.77萬元,較上年決算數(shù)增加4.77萬元,增長(zhǎng)%,主要原因是本年度培訓(xùn)人員增加。

十一、政府采購(gòu)支出情況說明

2023年度本部門政府采購(gòu)支出合計(jì)204.24萬元,其中：政府采購(gòu)貨物支出17.07萬元、政府采購(gòu)工程支出0.00萬元、政府采購(gòu)服務(wù)支出187.17萬元。授予中小企業(yè)合同金額204.24萬元,占政府采購(gòu)支出總額的100.00%,其中：授予小微企業(yè)合同金額204.24萬元,占政府采購(gòu)支出總額的100.00%。

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術(shù)用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛,其他用車0輛，單價(jià)100萬元(含)以上設(shè)備0臺(tái)(套)。

十三、其他需要說明的情況

由于決算公開表格中金額數(shù)值應(yīng)當(dāng)保留兩位小數(shù)，公開數(shù)據(jù)為四舍五入計(jì)算結(jié)果，個(gè)別數(shù)據(jù)合計(jì)項(xiàng)與分項(xiàng)之和存在小數(shù)點(diǎn)后差額，特此說明。

第四部分 預(yù)算績(jī)效情況說明

一、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求,本部門對(duì)2023年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng),其中,一級(jí)項(xiàng)目6個(gè),共涉及資金1401萬元,占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的79%。從評(píng)價(jià)情況來看,從評(píng)價(jià)情況來看,我單位預(yù)期績(jī)效目標(biāo)完成良好，保障了機(jī)關(guān)的正常運(yùn)行。

二、績(jī)效自評(píng)結(jié)果

我部門在2023年度部門決算中反映財(cái)政自身能力建設(shè)經(jīng)費(fèi)、財(cái)政局績(jī)效評(píng)價(jià)費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)、財(cái)政局村級(jí)賬務(wù)代理記賬及維護(hù)費(fèi)等3個(gè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

1.“財(cái)政自身能力建設(shè)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為9.2分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為171萬元,執(zhí)行數(shù)為0萬元,完成預(yù)算的0%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：保障夏河縣財(cái)政局機(jī)關(guān)網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)正常運(yùn)行。

2.“財(cái)政局績(jī)效評(píng)價(jià)費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為9.3分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為476萬元,執(zhí)行數(shù)為235萬元,完成預(yù)算的49%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：保障夏河縣財(cái)政局機(jī)關(guān)網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)正常運(yùn)行。

三、部門績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果

經(jīng)過自評(píng)，我單位2023年部門整體支出績(jī)效自評(píng)分?jǐn)?shù)為92分，預(yù)期績(jī)效目標(biāo)完成良好。

第五部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指本年度從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款,包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”以外的收入。

五、使用非財(cái)政撥款結(jié)余（含專用結(jié)余）：指事業(yè)單位按照預(yù)算管理要求使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)收支差額的金額，以及使用專用結(jié)余安排支出的金額。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)至本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

七、結(jié)余分配：指單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅、提取的專用結(jié)余以及轉(zhuǎn)入非財(cái)政撥款結(jié)余的金額等。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中,因公出國(guó)(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅)；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi),包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

十四、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。